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公司怎么做才能保证税务安全?

作者:广州找军师财税咨询有限公司 浏览: 发表时间:2022-04-27 17:40:14

  财务管理中的一项重要内容就是风险管理。而在这个当中,税务风险的管理和控制是重中之重,也是老板们***为关心的内容。因此,财务人员在日常工作中,要严格控制好各个环节,避免企业产生相关的风险。那么公司该如何保证自己的税务安全呢?

  金税四期有一个很明显的特征就是信息联网化,很多老板认为,只要公司的账目没问题,税务就不是问题,事实上并非如此。税务局在稽查税务问题的时候,不仅仅会关注公司的财务流动,更会进一步追踪企业受益人的个人财务流动,举个例子,某家企业经营连续亏损,税务清楚,但企业的大股东却连续购买多处高价房产,这在以前是可以的,但是现在,税务局就会对这样的企业做重点筛查。

  在这样的新政策下,如何合理,合法降低经营风险,降低企业税负成本,老师在现场讲了很多平时注意不到的地方,但是应授课老师要求,不做详细文字记录推广,所以这些内容无法在这里展示给大家,实在抱歉,所以如果对我们的课题感兴趣,请及时到场参会,每周四都会给大家提供新的课程。

  作为门店老板,对于税务的了解一定不能仅仅停留在记账报税上面,老板更需要的是构建更高层级的管理意识,因为老板个人的税务管理与企业的税务管理息息相关,其他行业的例子,某老板当年公司的利润是一千多万,但是各类税款加起来交了将近一千两百万,如果通过合理的税务管理,是可以避免一部分税务压力的。

  因为个人账目与企业账目的息息相关,个人银行卡大额资金流动也会带来很多不必要的麻烦,南方有一个老板,因为一些原因,那几天公户没法用,就用私人账户收了一大笔货款,之后因为公司是自己的么,也就没有把货款汇入公户,结果税务局就检测到了个人银行卡大额资金流动,从而以“虚开发票”处罚的这家企业。

  身为老板,私人账户的管理也是不能松懈的,必须把私人账户的管理层级提高到公户的管理层级,才是老板的财税思维。

  而公司的税务风险主要包括两方面:

  一方面是企业的纳税行为不符合税收法律法规的规定,应纳税而未纳税、少纳税,从而面临补税、罚款、加收滞纳金、刑罚处罚以及声誉损害等风险。

  另一方面是企业经营行为适用税法不准确,没有用足有关优惠政策,多缴纳了税款,承担了不必要税收负担。

  一般认为,企业税务风险是指企业的涉税行为因未能正确有效地遵守税法规定,而导致企业未来利益的可能损失。

  另外呢,税务审计的内容主要包括:

  (1)纳税人是否按照税法规定纳税、减税和免税,有无偷税、漏税行为;

  (2)纳税人的纳税依据是否真实、计算是否正确,有无弄虚作假、截留税款现象;

  (3)纳税人对***税务法规和纳税纪律的执行情况等。通常,企业进行税务审计,其必要性主要体现在以下几个方面:

  (1)了解企业真实纳税状况,帮助企业经营者准确掌握公司税务信息;

  (2)发现企业税务方面存在的风险,并提出具体补救措施,维护企业税务安全;

  (3)对企业涉税事项进行专业评估,揭示企业税务管理中存在的问题,并帮助企业实现更合理地纳税。

  那么,如何避免税务稽查

  1.进项发票必须从正规供应商处取得,供应商开具的发票内容必须在经营范围内且取得的进项发票能与产出相符。所有销售发票必须在公司经营范围内开具。严格控制发票记载业务的真实性,与谁发生业务,与谁生成发票。不接受虚开发票,不虚开发票;

  2.未按实际经营情况申报的。企业有未开票收入的,应核算,无票按收入申报纳税;

  3.维持行业税率:商业1%-2%,工业2%-3%;

  4.保持资金交易三合一账户,出票人、收款人、付款人与购销合同的约定应始终一致;在与公司的资金往来中,需要注意的是,如果资金已经以备用金的形式转出,应有相应的发票或申请人的等额工资予以冲抵;经常账户需要来来去去,时间差建议在当前会计年度归还;

  5.账面上有预付账款、应收账款、其他应付款、其他应收款应该属于正常的经营行为,但长期大额账款也会成为税务检查的重点;

  6.还有一种就是被恶意举报等行为。

  总而言之,如果我们是一个不偷税漏税的合理合规的纳税人企业,被抽查的概率会很小。

  我们该如何保证税务安全?

  1、规范财务管理制度,加强发票单证审核

  重大税收违法案件的标准主要是偷逃税、骗取出口退税和虚开发票。发票是企业经营的税收监管凭据,企业购买和销售货物、服务更核心的证据是交易过程纪录,包括合同,货物产权转移证明,以及资金收支证明。因此,企业的日常核算凭证和出口审核凭证应尽量完备、真实,规避虚开和骗税风险。

  2、稽查立案后,与税务局积极沟通和自查

  纳税评估和税务稽查是税务机关对企业的涉税信息进行收集、比对的过程,双方存在信息不对称问题。纳税人应在保护自身利益的前提下积极与税务机关沟通,就税务机关提出的涉税问题展开自查,或补充资料,或查找政策依据,通过沟通化解风险是企业的***选择。这个环节,应寻求专业律师协助,提高沟通成效,降低涉税法律风险。

  在稽查程序进行过程中,纳税人的的陈述申辩权和听证权受《税收征管法》和《行政处罚法》保护。因此,纳税人既可以非正式沟通方式,也可经法定程序,向税务局陈述事实、表达意见,甚至据理力争。

  3、积极准备复议和诉讼

  稽查局经过检查审理,并出具税务处理处罚决定后,如果企业被认定的涉税问题达到黑名单标准,将被作为违法信息公布,并被多部门联合惩戒,企业经营活动受限,信用归零,举步维艰。

  首先,对税务处理处罚决定认定事实清楚、法律适用准确的,应及时缴清税款和罚款,避免因久税被认定为重大税收违法案件。

  其次,如果处理处罚决定存在事实不清、法律适用有误、违反法定程序等情形的,应准备复议和诉讼,推翻处理处罚决定,维护企业合法权益。

  4、已公布为重大税收违法案件的纳税人,应及时缴清久税,修复企业信用

  新修订的《重大税收违法案件信息公布办法》增加了信用修复规定。

  对符合本文***项(一)、(二)情形的重大税收违法案件当事人,能按照《税务处理决定书》《税务行政处罚决定书》缴清税款、滞纳金和罚款的,经实施检查的税务机关决定,只将案件信息录入重大税收违法案件公布信息系统,不向社会公布该案件信息。

  如果案件信息已经向社会公布,当事人及时缴清税款、滞纳金和罚款的,经实施检查的税务机关决定,停止公布并从公告栏中撤出,并将纳税情况通知实施联合惩戒和管理的部门。

  以上就是关于公司怎么做才能保证税务安全的相关内容,想要了解更多关于税务安全的相关知识,可进入找军师官网进行详细了解。


公司怎么做才能保证税务安全?
财务管理中的一项重要内容就是风险管理。而在这个当中,税务风险的管理和控制是重中之重,也是老板们***为关心的内容。因此,财务人员在日常工作中,要严格控制好各个环节,避免企业产生相关的风险。那么公司该如何保证自己的税务安全呢?
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